Банк с историей более 30 летБыть надежным партнером наших клиентов. Партнер, которому доверяют

В связи с вступлением в силу 1 июля 2014 года Закона США «О налогообложении иностранных счетов» (FATCA – Foreign Account Tax Compliance Act, FATCA) Банк осуществил регистрацию в Налоговом управлении США (Internal Revenue Service (IRS)) в статусе финансового института, соблюдающего требования FATCA (Participating Foreign Financial Institution (PFFI)). Банку был присвоен индивидуальный идентификационный номер GIIN: UA5J5Y.99999.SL.643.

Банк вправе в соответствии с требованиями Федерального закона от 28 июня 2014 года №173-ФЗ «Об особенностях осуществления финансовых операций с иностранными гражданами и юридическими лицами, о внесении изменений в Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях и признании утратившими силу отдельных положений законодательных актов Российской Федерации» (далее - Закон 173-ФЗ), а также требований Закона США «О налогообложении иностранных счетов»:

• отказать в заключении договора банковского счета (вклада) или иного договора, предусматривающего оказание финансовых услуг (далее - Договор);
• отказать в совершении операций, осуществляемых в пользу или по поручению Клиента по Договору;
• расторгнуть в одностороннем порядке Договор.

В соответствии с требованиями п.3 ст.2 Закона №173 в Банке утверждены критерии отнесения и способы получения сведений от клиентов-иностранных налогоплательщиков.

В рамках присоединения к единому Стандарту автоматического обмена финансовой информацией в налоговых целях (Common Reporting Standard — CRS), 12 мая 2016 года РФ подписала многостороннее Соглашение компетентных органов об автоматическом обмене финансовой информацией. Для реализации требований Соглашения был утвержден Федеральный закон от 27 ноября 2017 года № 340-ФЗ «О внесении изменений в Налоговый кодекс Российской Федерации в связи с реализацией международного автоматического обмена информацией о финансовых счетах и документацией по международным группам компаний» (далее - Закон №340-ФЗ), который устанавливает порядок и сроки идентификации Клиентов с целью выявления иностранных налоговых резидентов, а также порядок направления сведений о них в ФНС России. В соответствии с требованиями Закона №340-ФЗ Клиенты КМ «Профильный Банк» (АО) (далее – Банк) обязаны предоставлять информацию о своем налоговом резидентстве, а также лиц, прямо или косвенно их контролирующих. На официальном сайте ФНС России размещена Брошюра для Клиентов, которая содержит информацию о требованиях CRS, об обязанностях Клиентов, сведениях, которые должны быть предоставлены Клиентами в Банк. Для удобства Клиентов Брошюра переведена также на иностранные языки.

Банк строго соблюдает требования законодательства Российской Федерации. В случае непредставления Клиентом запрашиваемой информации, либо при предоставлении Клиентом недостоверной или неполной информации Банк вправе согласно ст. 142.4 НК РФ:

• отказать в заключении Договора;
• отказать в совершении операций, осуществляемых в пользу или по поручению Клиента по Договору;
• расторгнуть в одностороннем порядке Договор, предусматривающий оказание финансовых услуг.

В целях подтверждения Вашего налогового резидентства сотрудник Банка может задать уточняющие вопросы, а также попросить заполнить формы: